《永康市人民政府2019年度财政决算审计报告》（金审财报〔2020〕18号）收悉后，我市高度重视，立即召开专题会议对审计报告进行研究，逐项落实整改责任。审计报告提出审计建议4条，全部采纳建议4条。具体整改进展情况如下：

一、审计报告反映问题整改情况

（一）关于“预算、决算（草案）的编制未经市政府会议研究决定、部分资金未纳入预算管理”的问题，已整改到位。

实际整改情况：已将2021年财政预算收支建议方案提交市十七届政府第56次常务会议讨论研究，并开展专户清理，确保2020年预算严格按人大批复数执行。已提交市第十七届政府第59次常务会议审议《永康市2020年预算执行情况和2021年预算草案》。

（二）关于“上级转移支付未及时纳入预算、上级转移支付下达不及时”的问题，已整改到位。

实际整改情况：2019年省级转移支付资金已细化落实到具体部门和项目，结余资金因项目已完结或项目主体已不存在等客观原因无法分配，我市将积极对结余资金进行调整。2020年省级转移支付和2021年提前下达的省级转移支付均已及时与主管部门沟通落实，细化到具体项目。

（三）关于“国有资本经营预算覆盖面小”问题，已整改到位。

实际整改情况：编制2021年度国有资本经营预算时已将全市国有及国有控股企业纳入编制。

（四）关于“预算、决算草案编制不够完整”的问题，已整改到位。

实际整改情况：2021年初预下达支出将在预算草案报告中作出说明，并规范反映政府重大投资项目资金安排表及项目相关情况说明、政府债务的规模、结构、用途和偿还情况表。2020年决算草案将规范反映上级转移支付资金的安排和使用情况、政府债务举借、规模、结构、用途和偿还情况等重点说明内容。今后将进一步规范预算草案编报、决算草案编报。

（五）关于“部分项目未经项目库申报、项目库专项绩效内容不完整”的问题，已整改到位。

实际整改情况：从2021年起，凡是没有入项目库的项目不再安排预算项目，各部门、各单位预算项目必须预设绩效目标和具体指标，不设绩效目标指标、绩效目标不明确以及目标、指标脱离实际的项目原则上不予以安排资金。

（六）关于“部分非税收入未及时缴库”的问题，已整改到位。

实际整改情况：非税收入缴库数由省级统筹安排进度，受限于外部客观因素，属于全省各地共性问题。下一步将按上级缴库通知及时对各类非税收入进行缴库处理。

（七）关于“城市基础设施配套费‘即征即退’政策制定不合规”问题，已整改到位。

实际整改情况：该问题涉及的镇（街、区）均已按政策规定完成整改。

（八）关于“阶段性城市基础设施配套费减征政策落实不到位”问题，已整改到位。

实际整改情况：该问题涉及我市各镇（街、区）均已按规定执行阶段性城市基础设施配套费减征政策。

（九）关于“部分城市基础设施配套费未及时缴库且存在坐支情况”问题，已整改到位。

实际整改情况：该问题涉及的我市各镇（街、区）均已及时缴库。

（十）关于“虚列预算支出至财政专户设置资金池，人为调节预算执行进度”的问题，已整改到位。

实际整改情况：已将专户进行清理，结余资金缴回金库。今后将严格执行国库集中收付制度，规范国库资金和财政专户资金管理。

（十一）关于“部分专户存款资金盘活增值管理不到位”的问题，已整改到位。

实际整改情况：2021年将在报送财政专户存款招投标计划时精准测算专户闲置资金量，进一步加强资金盘活增值管理。

（十二）关于“政府产业基金整体推进缓慢，资金使用率低”的问题，已整改到位。

实际整改情况：继续推进子基金的设立工作，积极寻找优秀的基金管理团队进行合作，推动永康智能制造的水平提升和产业结构优化，全面实施凤凰计划，确保资金安全和国有资产保值增值。

（十三）关于“土地收储专项债券资金使用率低”的问题，已整改到位。

实际整改情况：截止2020年12月31日止，土地收储专项债券资金使用率达到78%。

（十四）关于“小微园建设提升专项资金使用进度偏慢”问题，已整改到位。

实际整改情况：小微园建设提升专项资金已于2020年12月份足额使用完毕，全额用于“数字小微园”智慧管理云平台建设、星级小微企业园奖励、小微企业园建设提升等三个方面。

（十五）关于“目录外涉企保证金清退不及时”问题，已部分整改。

实际整改情况：涉及7个镇（街道、区）多笔保证金已基本清退，剩余款项将加快完成整改。

（十六）关于“建房押金长期挂账未清理”问题，已部分整改。

实际整改情况：我市正在全面推行建房押金清理，将努力做到应退尽，能退进退。

（十七）关于“永康市政策性融资担保实施办法确定的服务对象和担保额度违反我省“支农支小”政策要求”的问题，已整改到位。

实际整改情况：已收回上述担保贷款。

（十八）关于“有关资金出借未按约定时间收回”的问题，已整改到位。

实际整改情况：上述资金均为企业注册资本金或项目资本金，已将上述资金借款改为拨款。

（十九）关于“国企改革推进进度滞后”的问题，已整改到位。

实际整改情况：目前对涉及构建“1+8”国有资产监管体系、国企公司化改制、注入事业单位经营性资金（资产）等3项问题均已整改到位。下一步将加快制定处置意见，进一步深化国企改革。

（二十）关于“国企债务未全面完整监测反映”的问题，已整改到位。

实际整改情况：根据建立跨部门联合检测和防控机制要求，我市已于2020年12月1日要求债务监测平台动态收集各行政事业单位、国有企业债务和政府中长期支出事项等相关信息，实现全面动态监控。今后，我市将进一步加强主管部门（国资办）对国有控股公司债务管理。

                                                                                                  永康市人民政府

                                                                                                   2021年1月14日