永康市财政局2020年度部门决算目录

一、概况.........................................................(  )

（一）部门职责...............................................(  )

（二）机构设置...............................................(  )

二、2020年度部门决算公开表.......................................(  )

三、2020年度部门决算情况说明.....................................(  )

（一）收入支出决算总体情况说明...............................(  )

（二）收入决算情况说明.......................................(  )

（三）支出决算情况说明.......................................(  )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.......................(  )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...................(  )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...............(  )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明.............(  )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...........(  )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.......(  )

（十）机关运行经费支出说明...................................(  )

（十一）政府采购支出说明.....................................(  )

（十二）国有资产占有情况说明.................................(  )

（十三）预算绩效情况说明.....................................(  )

四、名词解释.....................................................(  )

一、概况

（一）部门职责

1. 拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出运用贯彻宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策，完善鼓励全市公益事业发展的财税政策。

2. 贯彻执行上级财政、税收、财务、会计管理、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针政策。指导全市组织实施上级主管部门和市政府指定的各项具体财政政策，监督财税法规、政策的执行,反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，组织实施全市财政监督检查工作。

3. 负责各项财政收支管理。编制全市年度财政预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人大报告全市和市级预算及执行情况，向市人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责市本级预决算公开。落实省对市的转移支付制度，指导镇（街道、区）财政财务管理工作。

4. 按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理和财政票据管理。按规定管理行政事业性收费。按照彩票管理政策和有关办法管理彩票资金。负责统一公共支付平台应用推广。

5. 组织实施国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国库业务。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责市级财政总预算和会计核算管理。负责编制全市财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6. 负责全市政府采购监督管理。负责推广应用电子化政府采购管理和交易平台。

7. 负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。归口管理国际金融组织和外国政府的贷(赠)款业务。

8. 牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市属国有金融资本出资人职责，代表市政府对相关企业履行出资人职责。拟订行政事业性资产管理制度并组织实施。

9. 负责审核和编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度。制定需要全市统一规定的标准、政策和制度。

10. 按权限负责社会保险基金管理。负责审核和编制社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度，管理社会保险基金收支、保值增值工作。参与制定社会保障政策。

11. 负责办理和监督市本级财政的经济发展支出。负责编制政府投资预算和重大投资项目资金安排表。贯彻执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

12. 负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理，绩效监控和绩效评价工作。

13. 负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度，指导和监督代理记账行业的业务。

14. 制定教育培训规划，组织和管理全市财政人员业务培训。指导财政、财会社会学术团体工作，开展财政政策和财政管理科学研究。负责财政信息管理系统建设和财政宣传工作。

15. 部门权力清单和责任清单规定的其他职权事项。

16. 完成市委、市政府交办的其他任务。

17. 职能转变。

（1）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺收入划分体系，建立权责清晰、财力协调的财政关系。统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。组织实施政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。贯彻深化税收制度改革，健全完善地方税体系。

（2）防范和化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，严控法定限额内债务风险，着力防范隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（二）机构设置

从预算单位构成看，永康市财政局（汇总）部门决算包括：局本级决算、局属事业单位决算。

纳入永康市财政局（汇总）2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 永康市财政局

2. 永康市国库集中支付中心

3. 永康市票据管理中心

4. 永康市造价和审价中心

二、2020年度部门决算公开表

详见附表。

三、2020年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计4,696.68万元，支出总计4,696.68万元,与2019年度相比，各减少868.84万元，下降16.58%。主要原因是：本年度基建等项目减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计4,459.43万元；包括财政拨款收入4,459.43万元（其中，一般公共预算4,459.43万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计4,498万元，其中基本支出3,546.76万元，占78.85%；项目支出951.24万元，占21.15%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计4,649.19万元，支出总计4,649.19万元，与2019年相比，各减少591.53万元，下降11.29%。主要原因是基建项目减少；财政拨款支出年初预算数5218.59万元，完成年初预算的89.09%，主要原因是部分项目没有开展。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出4,489.43万元，占本年支出合计的99.81%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少269.5万元，下降5.66%。主要原因是：基建开支减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出4,489.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4,292.8万元，占95.62%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出14.66万元,占0.33%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；卫生健康（类）支出107.53万元,占2.4%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出74.45万元,占1.66%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4551.95万元，支出决算为4,489.43万元,完成年初预算的98.63%，主要原因是厉行节约，不必要支出减少。其中：

一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为2742.95万元，支出决算为2843.86万元，完成年初预算的103.69%，决算数大于预算数的主要原因人员增加，追加了预算。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为563.46万元，支出决算为582.10万元，完成年初预算的103.31%，决算数大于预算数的主要原因人员增加，追加了预算。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）。年初预算为208万元，支出决算为207.17万元，完成年初预算的99.6%，决算数小于预算数的主要原因部分软件运维费用略有下降。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。年初预算为50万元，支出决算为14.1万元，完成年初预算的28.2%，决算数小于预算数的主要原因原定部分委托业务没有开展。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为788.59万元，支出决算为654.14万元，完成年初预算的82.95%，决算数小于预算数的主要原因厉行节约，一些不必要开支减少。

教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。年初预算为16.76万元，支出决算为14.66万元，完成年初预算的87.47%，决算数小于预算数的主要原因疫情原因培训减少。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）。年初预算为61.74万元，支出决算为61.74万元，完成年初预算的100%。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为21.09万元，支出决算为21.09万元，完成年初预算的100%。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为24.7万元，支出决算为24.7万元，完成年初预算的100%。

城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为74.46万元，支出决算为74.45万元，完成年初预算的99.99%，决算数小于预算数的主要原因工程审价结算后略有削减。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出3,546.74万元，其中：

人员经费3,327.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他个人和家庭的补助支出。

公用经费218.96万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、工会经费、福利费其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2019年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是：本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支安排。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，主要原因是本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支安排。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，主要原因是本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。 

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为6.01万元，支出决算为4.08万元，完成预算的67.89%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本年无因公出国（境），公务接待减少。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，减少0.93万元，下降100%，主要原因是本年度无因公出国（境）情况；公务用车购置及运行维护费支出决算为2.76万元，占67.66%，与2019年度相比，减少0.67万元，下降19.53%，主要原因是本年车辆维修产生的金额较少等；公务接待费支出决算为1.32万元，占32.34%，与2019年度相比，减少0.6万元，下降31.25%，主要原因是公务接待情况减少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0.85万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于预算数的主要原因是本年度无因公出国（境）情况。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为3.26万元，支出决算为2.76万元，完成预算的84.66%。决算数小于预算数的主要原因是本年车辆维修产生的金额较少等。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是无公车购置。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为3.26万元，支出决算为2.76万元，完成预算的84.66%。决算数小于预算数的主要原因是本年车辆维修产生的金额较少等。主要用于日常业务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费预算数为1.9万元，支出决算为1.32万元，完成预算的69.47%。主要用于接待上级前来调研、检查等支出。决算数小于预算数的主要原因是来本单位调研、检查次数略有减少。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待10团组，累计104人次。

外宾接待支出0万元，主要用于外宾接待0团组，0人次。

其他国内公务接待支出1.32万元，主要用于接待上级前来调研、检查等接待10团组，104人次。

（十）机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费年初预算数为150万元，支出决算为187.6万元，完成年初预算的125.07%，决算数大于预算数的主要原因年底新增6名人员，相应经费支出增加；比2019年度减少90.77万元，下降32.61%，主要原因是机关运行厉行节约，压减一般性支出。

（十一）政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额514.83万元，其中：政府采购货物支出195.04万元、政府采购工程支出74.45万元、政府采购服务支出245.35万元。授予中小企业合同金额514.83万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额514.83万元，占政府采购支出总额的100%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日，永康市财政局本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是永康市造价和审价中心用于外出各工地核查；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，永康市财政局组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目6个，二级项目20个，共涉及资金1005.35万元，占一般公共预算项目支出总额的21.41%。本年无政府性基金预算项目。

本年无部门评价

本年无部门整体支出绩效评价

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价

2.部门决算中项目绩效自评结果

永康市财政局在2020年度部门（单位）决算中反映业务培训费”及委托中介业务费项目绩效自评结果。

业务培训费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分92分，自评结论为“好”。项目全年预算数为15万元，执行数为10.17万元，完成预算的67.83%。项目绩效目标完成情况：一是完成全市预算单位财务人员会计核算业务以及国库集中支付业务培训，会计基础培训；二是完成中心工作人员业务培训。发现的问题及原因：一是由于年初项目预算下达时间较晚，年初的培训费支出先使用上年结余，造成执行率较低；二是财务人员培训效率不高，还是存在培训过的业务不会的问题。下一步改进措施：提高财务人员培训效率。

委托中介业务费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“好”。项目全年预算数为162.82万元，执行数为155.73万元，完成预算的95.65%。项目绩效目标完成情况：一是积极有效的完成市政府、市财政交办的各项任务；二是在政府投资项目规范管理、节约政府资金、提高资金使用效益等取得了一定的成效。发现的问题及原因：一是每年政府投资项目的送审金额有大有小，中心根据政府投资项目送审金额计算审核费用；二是由于许多结算工程项目资料不齐等原因，工程造价咨询企业初审工作无法进行，而中心审核人员复审后才能支付审核费用。下一步改进措施：一是完善工程造价咨询企业考核办法，进一步加强对工程造价咨询的考核；二是精准预算，提高预算执行率。

2.财政评价项目绩效评价结果

    无

3.部门评价项目绩效评价结果

    无

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出的绩效评价；财政评价项目是指以由财政部门开展的评价对象为本部门政策、项目或整体支出的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：反映财政务部门用于信息化建设方面的支出。

19. 一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

20.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

21．教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映预算单位用于业务培训等方面的支出。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

23．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

24．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

  25. 城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：反映用于城乡社区公共设施的支出。

永康市财政局（汇总）.XLS

永康市财政局（本级）2020部门决算.DOC

永康市财政局(本级).XLS

国库集中支付中心2020决算公开文档.DOC

国库集中支付中心2020决算公开表.xls

票据中心2020部门决算公开.doc

票据中心2020部门决算公开表格.xls

造价审价2020年度部门决算公开文档.doc

造价决算公开表2020.xls