目录

关于永康市2020年财政决算的报告

附表一：永康市2020年一般公共预算收入决算表

附表二：永康市2020年一般公共预算支出决算表

附表三：永康市2020年一般公共预算收支平衡决算表

附表四：永康市2020年一般公共预算支出明细决算表

附表五：永康市2020年一般公共预算(基本)支出决算经济分类表

附表六：永康市2020年三公经费支出决算表

附表七：永康市2020年政府性基金收入决算表

附表八：永康市2020年政府性基金支出决算表

附表九：永康市2020年政府性基金收支平衡决算表

附表十：永康市2020年社会保险基金收入决算表

附表十一：永康市2020年社会保险基金支出决算表

附表十二：永康市2020年社保基金滚存结余情况表

附表十三：永康市2020年国有资本经营预算收支决算表

附表十四：永康市2020年地方政府债务限额及余额决算情况表

附表十五：永康市2020年地方政府债券使用情况表

附表十六：2020年地方政府债务发行及还本付息情况表

附表十七：永康市2020年专项转移支付分地区分项目明细表

附表十八：永康市2020年一般公共预算税收返还和转移支付决算表

附表十九：永康市2020年政府性基金转移支付决算表

附表二十：永康市2020年政府重大投资项目资金使用情况表

2021年8月30日在永康市第十七届人大常委会第38次会议上

永康市人民政府

汇报人：杜奕铭（永康市财政局局长）

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，现将我市2020年财政决算草案相关情况报告如下，请予审议。

一、2020年财政收支情况

（一）全市一般公共预算收支完成情况

2020年我市一般公共预算收入606739万元（详见附表一），上级补助收入131696万元（其中：返还性收入11024万元，一般性转移支付收入89633万元，专项转移支付收入31039万元）；2020年一般公共预算支出782172万元，上解上级支出178199万元（其中：体制上解125562万元，专项上解52637万元）；按照省对我市财政体制结算后，我市2020年当年可用财力560236万元。此外，一般公共预算上年结余19838万元，一般债券收入80200万元，政府性基金调入一般公共预算70000万元，国有资本经营预算调入440万元，其他资金调入一般公共预算76806万元，预算稳定调节金调入11492万元。2020年我市一般公共预算年终结转下年25667万元，安排预算稳定调节基金1608万元，预算稳定调节基金年底余额1608万元，实现了收支平衡，并略有结余。

2020年我市实现一般公共预算收入606739万元，完成预算的100%，比上年增长1.2%，其中：税收收入523135万元，完成预算的99.4%，比上年增长2.4%；非税收入83604万元，完成预算的104%，比上年增长-5.4%。具体为：增值税247590万元，企业所得税43148万元，个人所得税14163万元，城市维护建设税32530万元，房产税23013万元，印花税7449万元，城镇土地使用税12927万元，土地增值税71030万元，车船税9400万，耕地占用税4104万元，契税56986万元，行政事业性收费收入16486万元，罚没收入17261万元，国有资源(资产)有偿使用收入13943万元，专项收入30157万元（其中：教育费附加收入13606万元，地方教育附加收入9175万元，残疾人就业保障金收入4728万元，森林植被恢复费收入2640万元，水利建设专项收入8万元），其他收入5757万元。

2020年我市完成一般公共预算支出782172万元（含债券安排的支出）（详见附表二），完成预算的96.2%，比上年增长2.7%（剔除一次性因素），具体为：一般公共服务支出83202万元，公共安全支出69264万元，教育支出161462万元，科学技术支出25603万元，文化旅游体育与传媒支出16461万元，社会保障和就业支出77184万元，卫生健康支出82971万元，节能环保支出25864万元，城乡社区支出89504万元，农林水支出54697万元，交通运输支出16662万元，资源勘探信息等事务支出12363万元，商业服务业等事务支出9566万元，金融支出5956万元，援助其他地区支出1928万元，自然资源海洋气象等支出10575万元，住房保障支出5127万元，粮油物资储备支出2289万元，灾害防治及应急管理支出10649万元，债务付息支出20264万元，债务发行费用支出87万元。

（二）全市政府性基金收支完成情况

2020年我市政府性基金预算收入497179万元（详见附表七），其中：国有土地使用权出让收入466657万元，国有土地收益基金收入8564万元，城市基础设施配套费收入1701万元，彩票公益金收入1396万元，污水处理费收入15749万元，其他政府性基金收入3112万元。2020年上级补助27527万元，调入资金1169万元，债务（转贷）收入199300万元，上年结余52175万元。

2020年全市政府性基金预算支出625039万元（含上级补助）（详见附表八），其中：社会保障和就业支出1652万元，城乡社区事务支出402065万元，交通运输支出37万元，债务付息支出11018万元，债务发行费用支出214万元，抗疫特别国债安排的支出23932万元，其他支出186121万元。此外，政府性基金调出到一般公共预算70000万元，地方政府专项债务还本支出17500万元，年终结余64811万元。

（三）全市社会保险基金收支情况

2020年全市社会保险基金收入422544万元（详见附表十），其中：企业职工基本养老保险基金收入149303万元，城乡居民基本养老保险基金收入58188万元，机关事业单位基本养老保险基金收入55636万元，城镇职工基本医疗保险基金收入70532万元，居民基本医疗保险基金收入68312万元，工伤保险基金收入14437万元，失业保险基金收入6136万元。

2020年全市社会保险基金支出495895万元（详见附表十一），其中：企业职工基本养老保险基金支出252624万元，城乡居民基本养老保险基金支出29354万元，机关事业单位基本养老保险基金支出59158万元，城镇职工基本医疗保险基金支出58021万元，居民基本医疗保险基金支出70616万元，工伤保险基金支出13994万元，失业保险基金支出12128万元。

社会保险基金本年结余-73351万元，累计结余552927万元。

（四）全市国有资本经营预算收支情况

2020年我市实现国有资本经营预算收入1467万元，全部为利润收入，其中：建筑施工企业利润收入15万元，运输企业利润收入1万元，其他国有资本经营预算企业利润收入1451万元。

2020年全年国有资本经营预算支出1026万元，用于我市国有企业政策性补贴，调入到一般公共预算440万元，年终结余33万元。

（五）政府性债务情况

1.举借规模。2020年，我市地方政府债务限额111.99亿元，当年度新增地方政府债务限额25.5亿元。在批准的限额内，发行地方政府债券27.95亿元，其中：新增债券25.55亿元，再融资债券2.4亿元。

2.结构。截至2020 年末，我市地方政府债务余额为111.99亿元，其中：一般债务65.32亿元，占58.33%;专项债务46.67亿元，占41.67%。

3.使用。2020年，我市新增地方政府债券25.55亿元，其中：用于交通运输5.8亿元（其中：铁路4.8亿元），占22.7 %；市政建设1.7亿元，占6.7%；农林水利建设2.89亿元，占11.3%；教育、科学、医疗等社会事业15.16亿元，占59.3%。

4.偿还。2020 年，我市财政共安排一般债务还本支出0.05亿元，用于偿还存量政府债务。

（六）政府重大投资项目资金使用情况

政府投资项目市财政2020年支出319200万元，主要用于支持教育基础设施建设118944万元（含五金技师学院），污水、垃圾处理及管网建设25000万元，道路基础设施建设16000万元，公共卫生基础设施建设15000万元，城镇基础设施建设23000万元，农村基础设施建设18000万元，旧城改造1000万元，黑格比灾后重建8300万元（详见附表二十）。

（七）“三公”经费情况

2020年，全市一般公共预算“三公”经费支出2301万元，比上年增长5.3%，其中，因公出国（境）费2万元，比上年下降95.7%，主要是疫情期间出国减少；公务用车购置470万元，比上年增长50.6%，主要是公车更新购置；公车运行维护费1380万元，比上年增长0.5%；公务接待费449万元，比上年减少1.1%。

（八）财政转移支付安排执行情况　

2020年，中央、省、金华市下达财政补助收入159223万元（含一般公共预算131696万元，政府性基金27527万元），其中：返还性收入11024万元，一般性转移支付收入89633万元，两项合计100657万元，年初已作为地方可用财力统筹安排使用；专项转移支付收入31039万元（详见附表十八），按实际项目用途、支出科目及金额安排支出。

（九）财政预算绩效管理工作开展情况

2020年组织部门全面开展全覆盖绩效自评，重点选取204个项目实施绩效抽评，涉及资金9.73亿元，对松材线虫病防控、路灯经费等重点民生类项目实施重点评价。在市司法局、西溪镇人民政府、市科学技术局试点整体、综合、专项政策绩效改革评价基础上，扩面推进教育系统、市商务局、市文化和广电旅游体育局、市疾病预防控制中心、花街镇人民政府的改革试点工作，进一步压实部门预算绩效管理主体责任。所有评价结果反馈部门并落实问题整改，并抄送市人大、审计等部门，同时将结果充分应用于2021年预算安排。制定出台全过程绩效管理办法，并按照《绩效监控管理办法》的要求，开展全覆盖绩效监控，涵盖77个预算单位共15.44亿元项目资金，发现并整改问题项目203个，涉及资金18269万元。

二、2020年预算收支执行的主要特点

（一）全面落实积极的财政政策，有力保障疫情防控和经济社会发展

2020年，我们坚决贯彻市委市政府决策部署，按照市人大有关决议要求和批准的预算，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，坚持积极的财政政策更加积极有为，推动经济稳步发展和民生持续改善。

1、强化资金保障，全力推动经济社会发展。一是打好疫情防控主动战、防台救灾保卫战。坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位，围绕落实疫情防治医保政策、提高疫情防治一线医务人员待遇、保障疫情防控物资供应等方面全面做好保障，确保人民群众不因担心费用问题而不敢就诊，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。开通资金支付快速通道，畅通政府采购绿色通道，优先保障疫情防控经费，支出疫情防控专项资金6779万元。面对“黑格比”台风带来的超百年一遇强降雨，按照特事特办、急事急办原则，积极作为主动响应，第一时间调拨应急资金拨付8916万元用于灾后救助、受毁基础设施恢复、应急项目建设，以最快速度恢复正常秩序，最大限度保障了群众生产生活。二是全力抗击疫情助力复工复产。不折不扣落实稳企业稳经济稳发展“30条”和支持企业渡过难关“13条意见”等各项政策，在保持信贷形态、降低融资和要素成本、减免企业房租、保障物资采供和援企稳岗等方面给予补助，积极支持市场主体纾困和发展。拨付专项资金1.03亿元，积极帮扶小微企业和个体工商户纾困；拨付消费券补助5625万元，努力提振消费信心；拨付财政贴息2636万元，全力以赴支持疫情防控重点企业开展生产经营、扩大生产能力；拨付稳外贸补助2465万元，支持企业增订单、稳岗位、保就业。三是积极发挥直达资金效益。按照“体现公平、统筹兼顾、高效直达”的原则,争取中央直达资金3.26亿元,第一时间分配下达,最大限度发挥资金效益。同时,统筹落实各项惠企利民政策10310万元,惠及4622户小微企业和3920户个体工商户,进一步激发市场主体活力,增添经济发展动力。

2、精准聚焦发力，推动三大攻坚战取得决定性成就。一是支持如期打赢脱贫攻坚战。坚持高位推动、精准施策，高质量推进对口帮扶。落实对口支援和东西部扶贫协作（援川）资金2565万元，援疆、援藏扶持资金1928万元，帮助四川省理县、新疆阿克苏地区和兵团第一师、西藏那曲市协同进步、共同发展。拨付3658万元扶持壮大村级集体经济，消除集体经济薄弱村，实现两个“百分百”目标。落实保障性扶贫政策，按照应保尽保，兜底救助原则，切实保障困难群众的基本生活，最低生活保障标准提高至每人每月850元，增幅6.25%。二是防范化解重大风险取得积极成效。牢固树立政府过紧日子、百姓过好日子的思想，从严从紧控制预算执行，全年压减政府支出6.3亿元，重点用于基本民生支出。完善债务全生命周期管理，从“借、用、管、还”各个环节全方位加强债务管理，2020年新增地方政府债券25.55亿元，有效保证全市交通、教育、科技、医疗等重点政府投资建设项目的推进。健全地方债务常态化监测机制，坚决杜绝脱离预算约束的融资举债和偿债支出，及时发现和处置潜在风险。不断化解政府隐性债务，严控隐性债务增量。政府债务风险等级为绿色，处在合理区间之内，风险可控。三是支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。深入践行“绿水青山就是金山银山”的理念，聚焦“无废城市”建设目标，顺利通过国家卫生城市复评，成功创建省生态文明建设示范市、第三批清新空气示范区，南溪全线入选省级“美丽河湖”。支持成立永康市排水公司，保障城乡排水设施安全高效运行。为持续改善水环境质量，维护水生态安全，拨付19861万元用于支持城乡生活污水集中处理，日均处理污水16.4万吨。落实促进循环经费发展奖励7109万元，有效解决工业固废处理出路，降低处理成本，规范工业固废处置行为。

3、突出民生兜底，优先保民生惠民生。一是稳步提高社会保障水平。城乡居民医疗保险参保补助标准从800元/人增长至900元/人，城乡居民基础养老金从月均200元/人增长至230元/人，增幅15%。落实11180人次困难残疾人的生活补贴和护理补贴2656万元。拨付困难群众救助金、医疗救助等保障性扶贫资金4814万元，惠及低保、低边、特困等困难群众5074人、医疗救助困难群众达59326人次。拨付中医院迁建工程10000万元、第一人民医院公共卫生临床中心10000万元，作为公共卫生领域补短板强弱项的重大工程，极大增强医疗卫生供给能力。二是保障乡村振兴战略加快实施。加快“盆景”向“全景”建设的转变，串点成线，落实美丽乡村建设资金10649万元，积极打造达标村、示范村、历史文化保护村落，美化农村人居环境。投入财政资金3847万元匠心打造42个“一事一议”项目，助推美丽乡村建设。拨付美丽风景线建设资金4622万元，为人民群众铺就出一条条别样的美丽路、致富路。投入财政资金2284万元开展龙山美丽城镇建设，获评美丽城镇省级样板。三是教育保障坚实有力。把改善与提高教师待遇与提升教学质量纳入财政投入的重点支持领域，全年投入义务教育教师与公务员平均工资补差经费3672万元、结构性缺编经费1200万元、雇员制教师经费912万元、教育人才专项资金500万元、教师培训专项资金1020万元、教学质量提升专项资金2500万元，优先保障和提高对教师待遇，加大引才育才支持力度，全面打造优质、稳定的教师队伍。全面提高生均公用经费保障标准，拨付6731万元推进学校教育教学业务更优开展。安排11.89亿元用于校园建设、校舍修缮，推动教育硬件条件持续改善，2020年职技校产教融合中心、花川学校、石柱小学投入使用，教育资源配置更加到位、城乡教育发展更加均衡。

4、加强创新引领，巩固实体经济发展根基。一是大力支持科技创新。深入实施创新驱动发展战略，有效推进全市经济社会的转型发展、创新发展和高质量发展，拨付工业转型升级资金1.96亿元扶持实体经济，重点支持智能化车间、数字化改造等项目，拨付科技创新奖励补助6274万元，着力打造创新驱动，提升科技企业创新力。二是支持深化农业供给侧结构性改革。持续抓好农业稳产保供和农民增收，推进农业高质量发展，加强农村基础设施建设。落实水利专项资金9266万元，提升水利工程维修养护能；补助专项资金5000万元，重点保障农村饮水达标提标工程项目的实施；投入财政资金9000万元，规范土地整治项目管理，增强用地保障能力；安排耕地地力保护补贴933万元、规模种粮补贴2200万元，落实农业补贴政策，保障粮食生产安全；补助专项资金2315万元，加强高标准农田和农田水利建设，不断夯实农业生产基础；安排专项资金1000万元，积极落实变型拖拉机淘汰“清零”。三是提升城市能级。下达金温铁路客货运迁建工程4.8亿元，老金温铁路永康段南移将最大程度完善新、老金温铁路及金台铁路铁路网布局，有效促进城市空间布局优化、产业结构升级。拨付北三环工程建设资金6816万元，北三环全线路基基本完成，建成后将大大缓解城区货运压力和交通拥堵情况。拨付永康总部中心广场地块建设项目10000万元，塑造“中国乃至世界先进制造业基地”新形象的新名片。

（二）加快建立现代财政制度，持续提升财政管理水平

2020年，我们结合市人大和审计提出的意见建议，统筹推进建立现代财政制度，加强财政管理各项制度系统集成、协同高效，努力提升财政工作科学化规范化水平。

1、对标“重要窗口”，获省政府督查激励。聚焦财政治理机制和治理能力现代化，大胆探索实践，着力构建“精准预算、精确执行、精心监督、精致队伍”工作格局，推动财政管理高质量发展。全年实现一般公共预算收入60.67亿元，首次破60亿元大关，地方债务风险等级连续六年省级绿色。高质量完成预算公开，高标准晾晒财政“账本”，实现规定时间、规定平台、规定范围、规定内容100%公开到位。高水平推进库款管理，加快地方政府债券资金的拨付使用，压降库款，统筹结余资金，库款保障水平在0.6－0.7的健康区间，库款管理始终保持全省第一梯队。获得省政府办公厅督查奖励，省财政厅奖励资金1000万元。

2、聚焦“现代治理”，财政管理亮点纷呈。一是财政监督制度建设填补全国县级空白。市委市政府出台财政监督意见，财政监督与审计监督、纪检监察监督层级递进，构建政府话绩效、人大评绩效、政协议绩效、媒体说绩效的工作态势。二是“一事一议”财政奖补工作成全省标杆。累计投入2.71亿元，建设“一事一议”项目429个，财政小钱撬动乡村大美，永康做法列入全省财政重要标志性成果成功案例，获省财政厅主要领导批示肯定。三是“一件事”改革入选全省试点。整合多部门职能，推进道路交通事故社会救助基金垫付“一件事”改革，实现“一站式”受理，垫付申请“零跑”。服务实体经济，上线财政奖补资金系统，集成政策超市、推行线上申报、全程透明公开，实现奖补依据“找得到”、企业兑付“用得上”、办理流程“看得见”、财政资金“管得牢”。四是“三项”工作全省经验交流。“三严五协同一平台”构建基层财政管理规范化智治模式，实现组织架构、内控制度、业务流程、岗位管理、行为规范“五统一”。数据赋能规范资金管理，乡镇财政资金安全100%全流程监控。票据电子化改革走在全省前列，接入率、开通率、票据类型覆盖率三个100%，制度引领，协同联动，典型示范强化财政监督。

主任、各位副主任、各位委员，2021年我们将在市委、市政府的坚强领导下，自觉接受市人大的监督，积极发挥财政职能作用，增强全局观念，凝心聚力、担当实干，忠实践行“八八战略”、奋力打造“重要窗口”，确保“十四五”开好局起好步，为全力打造全域共同富裕示范先行市，加快“世界五金之都 品质活力永康”建设提供坚实的财力保障。

附表一：永康市2020年一般公共预算收入决算表（草案）

附表二：永康市2020年一般公共预算支出决算表（草案）

附表三：永康市2020年一般公共预算收支平衡决算表（草案）

附表四：永康市2020年一般公共预算支出明细决算表（草案）

附表五：永康市2020年一般公共预算(基本)支出决算经济分类表（草案）

附表六：永康市2020年三公经费支出决算表（草案）

附表七：永康市2020年政府性基金收入决算表（草案）

附表八：永康市2020年政府性基金支出决算表（草案）

附表九：永康市2020年政府性基金收支平衡决算表（草案）

附表十：永康市2020年社会保险基金收入决算表（草案）

附表十一：永康市2020年社会保险基金支出决算表（草案）

附表十二：永康市2020年社保基金滚存结余情况表（草案）

附表十三：永康市2020年国有资本经营预算收支决算表（草案）

附表十四：永康市2020年地方政府债务限额及余额决算情况表（草案）

附表十五：永康市2020年地方政府债券使用情况表（草案）

附表十六：2020年地方政府债务发行及还本付息情况表（草案）

附表十七：永康市2020年专项转移支付分地区分项目明细表（草案）

附表十八：永康市2020年一般公共预算税收返还和转移支付决算表（草案）

附表十九：永康市2020年政府性基金转移支付决算表（草案）

附表二十：永康市2020年政府重大投资项目资金使用情况表（草案）

附件：2020年决算报告附表7.22（正式）.xls