关于永康市2022年预算第二次调整方案
（草案）的报告
（2022年10月26日永康市十八届人大常委会第五次会议上）
（永康市人民政府）
汇报人：杜奕铭（财政局局长）
陈主任、各位副主任、各位委员：
根据会议安排，受市政府委托，由我向市人大常委会报告2022年预算第二次调整方案（草案）工作，请予审议。
一、2022年1-3季度财政收支基本情况
（一）全市一般公共预算收支执行情况
1-3季度，全市实现一般公共预算本级收入584591万元，完成年度计划的76.20%，下降4.17%，其中：税收收入460295万元，完成年度计划的68.01%，下降13.19%；非税收入124296万元，完成年度计划的137.46%，增长55.78%。
1-3季度，全市完成一般公共预算本级支出686811万元，完成第一次预算调整后年度计划的73.87%，增长5.83%。
（二）全市政府性基金收支执行情况
1-3季度，全市政府性基金收入146977万元，主要是国有土地使用权出让收入130267万元，国有土地收益基金收入2257万元；全市政府性基金支出366573万元，其中：城乡社区事务支出（主要是国有土地使用权出让收入安排的支出）174407万元。
（三）全市社会保险基金收支执行情况
1-3季度，全市社会保险基金收入108445万元，全市社会保险基金支出107241万元。
（四）全市国有资本经营预算收支执行情况
1-3季度，全市国有资本经营预算收入9.86万元，全市国有资本经营预算支出9.86万元。
二、2022年财政预算第二次调整方案（草案）
根据1-3季度财政预算收支执行情况，以及对全年收支形势的预测，按照《中华人民共和国预算法》有关规定，需调整2022年度财政预算，本次预算调整方案（草案）具体如下：
（一）一般公共预算收支调整
1.一般公共预算收入事项
（1）本级收入。2022年一般公共预算本级收入年初预算767177万元，增长8.00%，本次调减86377万元，调整后一般公共预算本级收入680800万元，下降4.16%。其中：税收收入553800万元，预计比年初预算减收122956万元，下降10.68%；非税收入127000万元，预计比年初预算增加36579万元，增长40.54%。
（2）转移性收入。2022年一般公共预算转移性收入第一次预算调整后为657314万元，本次调增上级转移支付收入21000万元，调整后一般公共预算转移性收入678314万元。
2.一般公共预算支出事项
（1）本级支出。2022年一般公共预算本级支出第一次预算调整后为929785万元，本次需对我市一般公共预算本级支出调增58100万元。具体调整科目为：调增一般公共服务支出8000万元，调增公共安全支出2000万元，调增教育支出9000万元，调增社会保障和就业支出12100万元，调增卫生健康支出45000万元，调增农林水支出1000万元，调增自然资源海洋气象等支出1000万元，调减预备费20000万元。主要用于五险一金缴费基数调整、工资普调、民转公、五金学院运行经费、疫情防控、村集体巩固提升、人才购房和城乡居民基本养老保险补助等（详见附表2）。调整后一般公共预算本级支出987885万元。
（2）转移性支出。2022年一般公共预算转移性支出第一次预算调整后为494706万元，本次调减安排预算稳定调节基金103086万元，调减结转下年资金20391万元，调整后转移性支出371229万元。
3.调整后平衡情况
收支预算调整后，全年一般公共预算本级收入680800万元，加上转移性收入678314万元（上级税收返还收入11024万元，上级转移支付收入141126万元，地方政府一般债券转贷收入102000万元，调入资金150000万元，动用预算稳定调节基金256539万元，使用结转资金17625万元），一般公共预算收入合计1359114万元。
全年一般公共预算本级支出987885万元，加上转移性支出371229万元（上解省财政支出167788万元，援助其他地区支出2500万元，安排预算稳定调节基金150000万元，地方政府一般债券还本支出32000万元，结转下年18941万元），一般公共预算支出合计1359114万元。
全市一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支调整
1.政府性基金收入事项
（1）本级收入。2022年政府性基金本级收入第一次预算调整后为503500万元，受土地出让收入减少影响，本次调减政府性基金本级收入241850万元，其中：国有土地收益基金收入调减7255万元；国有土地使用权出让收入调减234595万元。调整后政府性基金本级收入预期261650万元（详见附表3）。
（2）转移性收入。2022年政府性基金转移性收入第一次预算调整后为591540万元，本次调增地方政府专项债务转贷收入45000万元，调整后政府性基金转移性收入636540万元。
2.政府性基金支出事项
（1）本级支出。2022年政府性基金本级支出第一次预算调整后为521669万元，本次调增政府性基金本级支出45000万元，其中：新增其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出45000万元，主要用于浙江省永康卫生学校迁建工程项目6000万元、现代五金科技产业园基础设施配套工程4000万元、2022城镇老旧小区改造工程11000万元、永康市南部水库联网工程4000万元、2022年污水处理厂提升及污水管网建设工程2000万元、永康现代农业装备高新区林草智慧谷建设工程11000万元、五金技师学院建设工程（一期）项目2000万元、永康市2022年小型水库扩能工程2000万元、永康市学前教育建设工程（二期）项目3000万元（详见附表8）。调整后政府性基金本级支出566669万元。
（2）转移性支出。2022年政府性基金转移性支出第一次预算调整后为573371万元，本次调减结转下年支出241850万元，调整后全年转移性支出331521万元。
3.调整后平衡情况
收支预算调整后，全年政府性基金预算本级收入261650万元，加上转移性收入636540万元（上级转移支付3500万元，地方政府专项债务转贷收入346500万元，使用结转资金286540万元），政府性基金预算收入合计898190万元。
全年政府性基金预算本级支出566669万元，加上转移性支出331521万元（调出资金150000万元，结转下年59521万元，地方政府专项债务还本支出122000万元），政府性基金预算支出合计898190万元。
全市政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支调整
2022年社会保险基金收入年初预算143973万元，据我市人社部门测算，调增社会保险基金收入1917万元，调整后社会保险基金收入145890万元。
调整原因：一是失业保险基金因上级补助收入及社保基数增加，调增收入1144万元；二是工伤保险基金受建筑工伤保险费收入减少以及浮动费率影响，调减收入3698万元；三是城乡居民基本养老保险基金受被征地高档次缴费人员个人账户划转、基础养老金增加影响，调增收入8087万元；四是机关事业单位基本养老保险基金因收支缺口缩小，财政补助收入相应减少，调减收入3616万元（详见附表5）。
2022年社会保险基金支出年初预算127124万元，调增社会保险基金支出17049万元，调整后社会保险基金支出144173万元。
调整原因：一是失业保险基金支出受失业保险保障扩围政策以及发放一次性留工补助和稳岗补贴影响，调增支出10758万元；二是工伤保险基金受等级鉴定人数增加、工亡人数增加和人均待遇提高影响，调增支出3695万元；三是城乡居民基本养老保险基金由于基础养老金增加，丧葬费也随之增加，调增支出2000万元；四是机关事业单位基本养老保险基金根据政策增资后人均享受待遇提高，调增支出596万元（详见附表6）。
社保基金年初预算滚存结余120789万元，收支调整后，调减15132万元，预计年末滚存结余105657万元。
三、政府债务情况
2022年新增地方政府债务限额和预算调整情况。
省财政厅下达我市2021年底地方政府债务限额1282900万元，其中：一般债券752200万元，专项债券530700万元。
2022年我市地方政府债务转贷收入448500万元，其中：地方政府再融资债券154000万元，当年新增地方政府债券294500万元。
1.2022年我市到期地方政府债务154000万元，省财政厅下达我市地方政府再融资债券154000万元，其中：一般再融资债券32000万元，专项再融资债券122000万元。
2.2022年省财政厅已下达我市新增地方政府债券限额294500万元，其中：一般债券70000万元，专项债券224500万元。
根据《预算法实施条例》“第四十五条：使用转贷并负有偿还责任的政府，应当将转贷债务列入本级预算调整方案，报本级人民代表大会常务委员会批准”的规定，对本次新增债券限额45000万元，编制预算调整初步方案（已在一般公共预算和政府性基金调整方案中体现，具体项目详见附表8）：
拟调增政府性基金预算“110110298其他地方自行试点项目收益专项债券转贷收入”45000万元；相应调增政府性基金预算“2290402其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”45000万元，收支平衡。
附表1：永康市2022年一般公共预算收入预算调整方案（草案）
附表2：永康市2022年一般公共预算支出预算调整方案（草案）
附表3：永康市2022年政府性基金收入预算调整方案（草案）
附表4：永康市2022年政府性基金支出预算调整方案（草案）
附件5：永康市2022年社会保险基金收入预算调整方案（草案）
附件6：永康市2022年社会保险基金支出预算调整方案（草案）
附件7：永康市2022年社会保险基金滚存结余调整表（草案）
附表8：永康市2022年地方政府新增专项债券资金安排表（草案）
