一、2017年全市预算执行情况

过去一年，我市积极应对经济下行压力加大、财政资金供求矛盾增大的严峻态势，经受住了各种困难和挑战，取得了改革发展的新成果。过去一年，财税部门坚持“保基本、守底线、促均衡、提质量”改革方向，继续写好“生财、聚财、用财”三篇文章，向着“全面奔小康，永康新腾飞”的目标坚实迈进。实现一般公共预算收入523569万元，按新口径（见名词解释）计算，增长7.6%，实现一般公共预算支出633373万元，剔除债券和一次性调入因素后，增长9.5%，民生支出（见名词解释）533597万元，占一般公共预算支出比重84.3%，占比增长1.7%。

（一）全市一般公共预算收支执行情况

2017年，全市实现一般公共预算收入523569万元，按新口径计算，增长7.6%。主要收入项目为：税收收入434880万元，按新口径增长8.6%；非税收入88689万元，同比增长（见名词解释）2.59%（详见附表一）。

全市实现一般公共预算支出633373万元（含债券安排的支出90000万元），同比增长-6.7%，剔除债券和一次性调入因素，增长9.5%，预算执行率107.7%。主要支出项目有：一般公共服务64130万元，因严格控制一般性支出，剔除债券和一次性调入安排的支出后，增长-4.8%；公共安全61520万元，剔除债券和一次性调入安排的支出后，增长12.0%；教育147807万元，剔除债券和一次性调入安排的支出后，增长5.0%；科学技术33673万元，剔除债券和一次性调入安排的支出后，增长7.4%；文化体育与传媒6937万元，剔除债券和一次性调入安排的支出后，增长8.4%；社会保障和就业53295万元，剔除债券和一次性调入安排的支出后，增长6.1%；医疗卫生与计划生育65135万元，剔除债券和一次性调入安排的支出后，增长6.0%；节能环保17031万元，受新能源汽车中央补助因素影响，增长131.1%；城乡社区事务98491万元，受小城市培育等省补助影响，剔除债券和一次性调入安排的支出后，增长107.5%；农林水事务49708万元，剔除债券和一次性调入安排的支出后，增长5.1%；交通运输事务10471万元，剔除债券和一次性调入安排的支出后，增长3.7%（详见附表二）。

根据省对市县财政体制测算，预计上级税收返还收入11024万元，上级转移支付收入119160万元，地方政府一般债券转贷收入90000万元，调入资金40123万元，上年结转17668万元，预计上解上级支出139455万元，调出到预算稳定调节金5071万元，结转下年23825万元，预计全年收支平衡，略有结余（详见附表三）。

因全省财政体制尚未结算，预算收支平衡情况涉及的准确数据，将待决算编审完成后在决算报告中反映。

2017年，预计全市一般公共预算三公经费支出2220.5万元，比上年下降20.9%，其中，因公出国（境）费47.7万元，比上年增长52.1%，主要原因是根据上级文件要求出国（境）考察；公务接待费514.4万元，比上年增长14.8%，主要原因是大型活动安排较多；公务用车购置及运行维护费1658.4万元，比上年下降29.1%，主要原因是公务用车制度改革。三公经费支出的准确数据，将待部门决算报表编制完成后在决算报告中具体报告。

（二）全市政府性基金预算收支执行情况

全市政府性基金收入232809万元，其中，主要收入项目为：国有土地收益基金收入6777万元，国有土地使用权出让收入210053万元，彩票公益金收入1357万元，城市基础设施配套费收入4600万元，污水处理费收入3296万元，其他政府性基金收入5823万元（详见附表八）。

全市政府性基金支出264670万元，其中：社会保障和就业支出1836万元，城乡社区事务支出251546万元，农林水支出92万元，资源勘探信息等支出721万元，其他支出8723万元，债务付息支出1569万元（详见附表九）。

预计全市政府性基金上级转移支付收入6154万元，地方政府专项债务转贷收入140000万元，使用上年结转资金26440万元。根据国办发〔2014〕70号文件“每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%”的规定，预计全市统筹政府性基金到一般公共预算244万元，结转下年支出60489万元，地方政府专项债务还本支出80000万元，全年收支平衡，略有结余（详见表十）。

（三）全市社会保险基金预算收支执行情况

全市社会保险基金收入341478万元，其中，主要收入项目为：企业职工基本养老保险基金收入158985万元，失业保险基金收入5275万元，城镇职工基本医疗保险基金收入45084万元，工伤保险基金收入11088万元，生育保险基金收入1689万元，城乡居民基本医疗保险基金收入20152万元，城乡居民基本医疗保险基金收入36898万元，机关事业单位基本养老保险基金收入62307万元。（详见附表十一）。

全市社会保险基金支出302023万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出126668万元，失业保险基金支出2615万元，城镇职工基本医疗保险基金支出38538万元，工伤保险基金支出9748万元，生育保险基金支出3016万元，城乡居民基本养老保险基金支出18838万元，城乡居民基本医疗保险基金支出41376万元，机关事业单位基本养老保险基金支出61224万元。（详见附表十二）。

（四）全市国有资本经营预算情况

全市国有资本经营预算收入完成739万元，主要是根据国有资本经营收益收缴管理办法收缴的企业利润，包括老国企四方集团在内的所有国企均完成上缴任务；全市国有资本经营预算支出713万元，用于我市国有企业资本金注入，结转下年26万元（详见附表十三）。

二、2017年预算收支执行的主要特点

（一）稳中求进、砥砺前行，确保组织收入平稳增长

面对收支紧平衡新常态，坚持以稳为基，夯实组织收入基础。一是进一步提升收入质效。坚持依法治税，深化税收分析，增强组织收入主动性，扎实开展环保税开征准备，确保环境保护费改税平稳过渡。二是进一步夯实治税基础。创新税收征管，开展税收网格化管理试点，完成8个区块管理；建立健全存量房评估调整机制，实现房产交易税收征管一体化。坚持信息管税，推进“金税三期”数据清理和平台运维。深化电子稽查应用，重点检查企业76户，查补税费3120万元。加强欠税管理，完善法院民事执行与地税税费征缴协作机制，确保欠税优先征缴。三是进一步深化部门协作。加强国地税合作，新设国税和古山两个国地税联合办税服务大厅。深化信息应用，建立完善与法院、国土、工商、环保等部门信息交换机制，实现第三方涉税信息“二次整合”。

（二）立足大局、服务发展，激发实体经济活力

紧扣永康实体经济发展主线，优化财税制度、政策和资金供给，努力推动财政投入向质效型转变。一是强化资金保障。全年兑现扶持工业企业发展财政资金4.8亿元。成功创建省振兴实体经济（传统产业改造）财政专项激励资金试点。小咖影视文化产业基金等3只产业基金子基金进入正式运作阶段，基金规模总规模5.80亿元。建立PPP项目库，2个PPP项目落地运作，古山小城镇PPP项目开工建设。二是完善政策保障。继续深化“降成本”，全年减轻企业负担21.2亿元。加大减税降费力度，取消、免征、停征和减征27项政府性基金和行政事业性收费，涉及减收金额2048万元。兑现2014-2016年度亩产税收减免1.7亿元。三是优化服务保障。纵深推进“最多跑一次”改革，不动产交易实现“一人双机四系统”运作集成服务和三部门业务联通。率先完成非税收入线上线下一体化收缴改革，开通七种线上线下支付渠道，全市268家单位政府非税收入纳入公共支付平台收缴，实现收费项目全覆盖。

（三）防控风险、深化改革，夯实科学理财治税基础

坚持科学理财治税的目标导向，持续深化财税体制改革。今年在市人大指导下，组织开展全市《中华人民共和国预算法》执法检查，提升部门依法理财意识。一是财政体制机制更完善。改进预算管理制度，实现预算编制管理“全口径”，预算项目库上线运行。规范支出管理和标准，制定完善差旅费等一系列经费管理规定。创新升级镇财政管理体系，搭建镇街区国库集中支付管理平台，实现镇财政资金运作监管电子化。二是财政统筹调控更有力。优化财政支出结构，压减一般性支出，集中财力办大事，全年兑现政府投资项目财政资金40.1亿元，支持重点工程和民生项目建设。三是资金风险防控更科学。规范地方债务管理，开展政府债务自查。争取新增地方政府债券15亿元，用于我市公益性政府投资项目建设。提前完成8亿元企业债券置换，化解偿付压力，增强财政可持续性。

（四）精准发力、强化保障，持续增进民生福祉

坚持兜底线、保民生，不断推进基本公共服务均等化，增强民生保障合理性，打造暖心财税、数据财税、清明财税。一是支持“三农三化”。精准扶贫，转变村级财力补助方式，助推经济薄弱村摘帽。创新推广秸秆换肥政策，推进生态循环农业发展；创新农产品金融服务模式，解决农户融资问题。二是完善社会保障。社保基金运行总体平稳，2017年底社保基金累计结余51.6亿元。企业职工基本养老保险基金各项指标均高于全省平均水平。推动“三医”联动改革、分组诊疗等卫生改革落地。推进医保基金分类支付，规范医疗费用结算。三是推进教科文事业发展。完善城乡义务教育经费保障机制，加强学前教育和民办教育财政奖补政策引导。重点支持影视文化产业发展，推进方岩、西溪影视基地建设，2017年我市影视产业新增注册影视公司173家，累计兑现影视文化财政扶持资金5600万元。

三、2018年全市预算草案

2018年我市预算编制指导思想：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，坚定不移沿着“八八战略”指引的路子走下去，深入贯彻落实省委省政府、金华市委市政府及我市第十四次党代会的各项决策部署，结合2017年底召开的全国财政工作会议精神，紧扣“全面奔小康，永康新腾飞”发展主线，按照“划清边界、厘清事权、做好‘蛋糕’、集中财力办大事”的理财思路，进一步发挥财政职能作用，积极推进供给侧结构性改革，以“打造中国乃至世界先进制造业基地”为抓手，不忘初心、牢记使命、干在实处，推动我市经济社会各项事业取得新发展。

根据上述指导思想和对2018年经济、财政形势预测分析，编制2018年全市一般公共预算（草案）、政府性基金预算收支计划（草案）、社保基金预算收支计划（草案）以及国有资本经营预算收支计划如下：

（一）一般公共预算收支计划

2018年我市一般公共预算收入预期为560296万元，同比增长7.0%。主要收入项目为：税收收入476113万元，同比增长9.5%；非税收入84183万元，同比增长-5.1%

2018年我市拟安排一般公共预算支出551362万元（含上年结转和提前下达省转移支付数），剔除2017年债券和一次性调入等因素后，比上年增长13.2%。

因债券、2017年一次性调入等因素影响，2018年部分一般公共预算支出科目年度间增减幅度较大。主要支出安排如下：一般公共服务58989万元，公共安全52186万元，教育146696万元，科学技术36323万元，文化体育与传媒7359万元，社会保障和就业46552万元，医疗卫生与计划生育67547万元，节能环保8520万元，城乡社区18079万元，农林水49928万元，交通运输11585万元，资源勘探信息3511万元，商业服务业等2215万元，金融支出636万元，援助其他地区支出2000万元，国土海洋气象等支出6512万元，住房保障支出1377万元，预备费16000万元，其他支出15347万元。为进一步贯彻实施预算法，2018年所有支出均已细化到项级科目（详见附表五）。

根据省对市县财政体制测算，预计上级税收返还收入11204万元，上级转移支付收入94762万元，上解上级支出129767万元，上年结余23825万元，调出资金5071万元（补充预算稳定调节金），结转下年28000万元，当年收支平衡，略有结余（详见附表六）。

按照我市财政体制，我们无需编制2018年对镇（街、区）一般公共预算税收返还和一般公共预算转移支付情况表。

2018年，我市拟安排一般公共预算基本支出205804万元。安排一般公共预算三公经费支出2200万元，比上年下降0.9%，其中，因公出国费45万元，比上年下降5.0%，原因是预计出国人次减少，公务接待费510万元，比上年下降0.8%，原因是压减一般性支出，公务用车运行维护费1645万元，比上年下降1.0%，原因是压减一般性支出。（详见附表七）。

（二）政府性基金预算收支计划

全市政府性基金预算收入安排189800万元，主要收入项目为：国有土地收益基金收入6000万元，农业土地开发资金收入400万元，国有土地使用权出让收入175600万元，城市基础设施配套费收入1000万元，彩票公益金收入1400万元，污水处理费收入3000万元，其他政府性基金收入2400万元（详见附表八）。

全市政府性基金预算支出安排（含省专款支出，下同）200310万元，其中，社会保障和就业支出3200万元，城乡社区支出188740万元，农林水支出50万元，其他支出3800万元，债务付息支出4500万元（详见附表九）。

预计2018年全市政府性基金上级转移支付收入5000万元，预计使用上年结转资金60489万元，结转下年支出54979万元，全年收支平衡，略有结余（详见表十）。

按照我市财政体制，我们无需编制2018年对镇（街、区）政府性基金预算转移支付情况表。

（三）社会保险基金预算收支计划

2018年社会保险基金收入预算371641万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入170697万元，失业保险基金收入5648万元，城镇职工基本医疗保险基金收入50331万元，工伤保险基金收入11467万元，生育保险基金收入5341万元（含财政补助3600万元），城乡居民基本养老保险基金收入21311万元，城乡居民基本医疗保险基金收入50355万元，机关事业单位基本养老保险基金收入56491万元（详见附表十一）。

2018年社会保险基金支出预算336987万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出150758万元，失业保险基金支出3808万元，城镇职工基本医疗保险基金支出39337万元、工伤保险基金支出14533万元，生育保险基金支出5758万元，城乡居民基本养老保险基金支出20402万元，城乡居民基本医疗保险基金支出45900万元，机关事业单位基本养老保险基金支出56491万元（详见附表十二）。

（四）国有资本经营预算收支计划

2018年国有资本经营预算收入1000万元，主要是国有企业利润收入；国有资本经营预算支出1026万元，主要用于国有企业政策性亏损补贴；使用上年结余26万元，国有资本经营预算实现收支平衡（详见附表十三）。

（五）地方政府债务限额

地方政府债务实行限额管理，根据省财政厅《关于下达2017年地方政府债务限额的通知》（浙财预〔2017〕21号），经市第十七届人大常委会第六次会议审议通过，我市2017年地方政府债务限额为564900万元，其中:一般债务380000万元，专项债务184900万元（详见附表十四和附表十五）。

2017年底我市地方政府债务余额564900万元，其中：一般债务380000万元，专项债务184900万元，在限额控制范围内（详见附表十四和附表十五）。此外，隐性债务（见名词解释）508665万元，合计总负债1073565万元。

此外，我们已向上申报2018年地方政府新增债券额度200000万元，具体情况要待全国人代会批准限额由省财政厅分配下达后，在预算调整报告中汇报。

四、2018年财政工作重点

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。我们将按照全省财政地税工作的总体要求，坚持稳中求进工作总基调，贯彻落实市委、市政府各项工作部署，更好地服务我市经济社会高质量发展。

一是主动适应“高质量发展”新要求。根据中央经济工作会议“高质量发展”要求，增强大局意识，强化问题导向，深入分析我市经济发展短板和瓶颈。近年来，我市经济进入新旧动能接续转换关键期，结构调整阵痛持续，防范化解金融风险隐患压力较大，企业资金链和担保链风险仍不可小觑。

二是准确把握“三向叠加”新形势。我市财政收支总体处于“紧平衡”状态，主要面临“三向叠加”的压力，一个方向是市经济新常态导致财政收入增长放缓。第二个方向是供给侧结构性改革减税降费力度加大，“降成本”“养老保险减免”等政策减收效应叠加。第三个方向是财政支出刚性加强，调结构、促改革、惠民生、防风险等增支需求不断增大，隐性债务化解压力较大。“三向叠加”导致收支平衡压力呈扩大趋势。

三是积极践行“以绩效论英雄”新理念。2018年我市财税可持续增收基础尚不稳固，减收增支压力加大。同时，党的十九大提出“全面实施绩效管理”，为财税改革的深化指明了方向。我市要在高质量发展上先动先行，坚持勤俭节约、量力而行，全面加强绩效管理，加强资金统筹，把有限的财力用在刀刃上，最大限度提高财政资金使用效率。

（一）改革有力，强化绩效导向。加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，看紧“钱袋子”，将绩效落实到生财、用财、管财、理财的各个方面。一是深化预算管理改革。推进预算项目库试点，加大专项资金清单项目整合力度。探索预算标准体系建设，实现从“大致预算”向“精准预算”转变。二是加强地方政府性债务管理。坚决守住不发生地方政府性债务风险的底线，适度增加地方政府债务，降低政府债务融资成本。三是推进政府购买服务，促进“养人”向“办事”转变，适度扩大政府购买服务支出规模。四是实施预算绩效管理，落实50万元以上财政支出项目绩效自评工作，重点加强“公用事业民生工程”的预算绩效评价。    

    （二）聚财有方，优化收支管理。一是把握组织收入的主动性。加强收入分析、预测和管控，合理把握收入总量和结构，强化收入执行。牢牢抓住营改增改革过渡期最后一年的体制红利窗口，努力做大增值税基数。二是坚持向管理要税收。继续深化“金税三期”应用，完善横向部门信息共享机制。建立征管长效机制，加强税收风险管理。组织开征环保税，加强新增环保税纳税人的识别认定。深化工业区网格化管理，逐步实现税源管理精细化。深化国地税合作，推动国地税联合征管，提升税收执法合力。三是算好收支平衡账。合理预测收支目标，为财政可持续发展和风险应对预留空间。突出保障重点，优先保障中央、省级、及市级层面明文要求及当前永康社会经济发展过程中最迫切最需要的项目，优先保障与人民群众利益最相关、最直接的支出。认真贯彻厉行节约的各项规定，不断规范公务支出标准，严格控制一般性支出，逐步提高国有资本经营收益收缴比例。

（三）生财有道，聚焦实体发展。加快培育一批优质财源税源，壮大地方可用财力。一是创新重点领域投融资体制。加强政府和社会资本合作，加快PPP项目运作，缩短项目落地时间。推进天堂硅谷和银杏谷产两只基金实质性运作。二是坚持政府采购引导。鼓励国产优先、绿色优先，依法优先推荐众泰汽车等“浙江制造精品”参加政府采购活动。加强“银税互动”、政府采购信用融资等政策工具应用，引导金融资本更多地为实体经济服务。三是推进重大项目建设新模式。聚焦大产业、大平台、大项目，切实推进国企改革，2018年起实施以国有企业作为项目业主，自主融资解决资金来源的项目建设模式。

关于永康市2017年预算执行情况和2018年预算（草案）的报告.xls