目录

一、部门概况

（一）主要职能

（二）部门机构设置情况

二、2024年永康市财政局部门预算安排情况说明

（一）关于永康市财政局2024年收支预算情况的总体说明

（二）关于永康市财政局2024年收入预算情况说明

（三）关于永康市财政局2024年支出预算情况说明
（四）关于永康市财政局2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五）关于永康市财政局2024年一般公共预算拨款情况说明

（六）关于永康市财政局2024年一般公共预算基本支出情况说明

（七）关于永康市财政局2024年政府性基金预算支出情况说明

（八）关于永康市财政局2024年国有资本经营预算支出情况说明

（九）关于永康市财政局2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

三、名词解释

四、2024年永康市财政局部门预算表

（一）2024年部门收支预算总表

（二）2024年部门收入预算总表

（三）2024年部门支出预算总表

（四）2024年部门财政拨款收支预算总表

（五）2024年部门一般公共预算支出表

（六）2024年部门一般公共预算基本支出表

（七）2024年部门一般公共预算“三公”经费支出表

（八）2024年部门政府性基金预算支出表

（九）2024年部门国有资本经营预算支出表

（十）2024年部门项目支出预算表

（十一）2024年部门项目支出绩效表

一、部门概况

（一）主要职能

1. 拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出运用贯彻宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策，完善鼓励全市公益事业发展的财税政策。

2. 贯彻执行上级财政、税收、财务、会计管理、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针政策。指导全市组织实施上级主管部门和市政府指定的各项具体财政政策，监督财税法规、政策的执行,反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，组织实施全市财政监督检查工作。

3. 负责各项财政收支管理。编制全市年度财政预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人大报告全市和市级预算及执行情况，向市人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责市本级预决算公开。落实省对市的转移支付制度，指导镇（街道、区）财政财务管理工作。

4. 按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理和财政票据管理。按规定管理行政事业性收费。按照彩票管理政策和有关办法管理彩票资金。负责统一公共支付平台应用推广。

5. 组织实施国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国库业务。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责市级财政总预算和会计核算管理。负责编制全市财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6. 负责全市政府采购监督管理。负责推广应用电子化政府采购管理和交易平台。

7. 负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。归口管理国际金融组织和外国政府的贷(赠)款业务。

8. 牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市属国有金融资本出资人职责，代表市政府对相关企业履行出资人职责。拟订行政事业性资产管理制度并组织实施。

9. 负责审核和编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度。制定需要全市统一规定的标准、政策和制度。

10. 按权限负责社会保险基金管理。负责审核和编制社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度，管理社会保险基金收支、保值增值工作。参与制定社会保障政策。

11. 负责办理和监督市本级财政的经济发展支出。负责编制政府投资预算和重大投资项目资金安排表。贯彻执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

12. 负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理，绩效监控和绩效评价工作。

13. 负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度，指导和监督代理记账行业的业务。

14. 制定教育培训规划，组织和管理全市财政人员业务培训。指导财政、财会社会学术团体工作，开展财政政策和财政管理科学研究。负责财政信息管理系统建设和财政宣传工作。

15. 部门权力清单和责任清单规定的其他职权事项。

16. 完成市委、市政府交办的其他任务。

17. 职能转变。

（1）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺收入划分体系，建立权责清晰、财力协调的财政关系。统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。组织实施政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。贯彻深化税收制度改革，健全完善地方税体系。

（2）防范和化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，严控法定限额内债务风险，着力防范隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（二）部门机构设置情况

从预算单位构成看，永康市财政局部门预算包括：局本级预算、局属永康市财政国库集中支付中心、局属永康市票据管理中心和局属永康市造价和审价中心单位预算。

二、2024年永康市财政局部门预算安排情况说明
　　（一）关于永康市财政局2024年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，永康市财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出。永康市财政局2024年收支总预算4511.42万元。

（二）关于永康市财政局2024年收入预算情况说明

永康市财政局2024年收入预算4511.42万元，比上年执行数减少206.02万元，下降4.37%，主要是本年基本支出减少。

其中：一般公共预算拨款收入4511.42万元（上年结转0.00万元），占100.0%。
　　（三）关于永康市财政局2024年支出预算情况说明
　　永康市财政局2024年支出预算4511.42万元，比上年执行数减少206.02万元，下降4.37%，主要是本年基本支出减少。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出3669.74万元、教育支出11.60万元、科学技术支出411.75万元、社会保障和就业支出248.00万元、卫生健康支出108.32万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出2864.04万元，占63.5%；日常公用支出391.96万元，占8.7%；项目支出1255.41万元，占27.8%。

年终结转结余0.00万元。

（四）关于永康市财政局2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

永康市财政局2024年财政拨款收支总预算4511.42万元。收入包括：一般公共预算4511.42万元；支出包括：一般公共服务支出3669.74万元、教育支出11.60万元、科学技术支出411.75万元、社会保障和就业支出248.00万元、卫生健康支出108.32万元。

（五）关于永康市财政局2024年一般公共预算拨款情况说明

1.一般公共预算拨款规模变化情况。

永康市财政局2024年一般公共预算拨款4511.42万元，比上年执行数减少206.02万元，下降4.37%，主要是本年基本支出减少。

2.一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务支出3669.74万元，占81.3%；教育支出11.60万元，占0.3%；科学技术支出411.75万元，占9.1%；社会保障和就业支出248.00万元，占5.5%；卫生健康支出108.32万元，占2.4%；住房保障支出62.01万元，占1.4%。

3. 一般公共预算拨款具体使用情况。

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2165.85万元，主要用于财政部门人员经费支出和日常公用经费支出。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）269.2万元，主要用于部分业务委托第三方机构进行经费支出。

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）事务660.22万元，主要用于财政部门所属事业单位人员经费及日常公用支出。

（4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）574.47万元，主要用于日常公用及项目支出。

（5）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）11.60万元，主要用于人员业务培训支出。

（6）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）411.75万元，主要用于业务信息系统开发、维护等。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）事务0.42万元，主要用于事业单位退休人员支出。

（8）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）165.05万元，主要用于单位人员养老保险缴费支出。

（9）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）82.53万元，主要用于单位人员职业年金缴费支出。

（10）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）54.60万元，主要用于单位行政人员医疗保险支出。

（11）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）22.76万元，主要用于单位事业人员医疗保险支出。

（12）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）30.95万元，主要用于单位人员医疗保险支出。

（13）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）62.01万元，主要用于单位人员公积金缴费支出。

（六）关于永康市财政局2024年一般公共预算基本支出情况说明

永康市财政局2024年一般公共预算基本支出3256.00万元，其中：

人员经费2864.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；

公用经费391.96万元，主要包括：办公费、印刷费、、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）关于永康市财政局2024年政府性基金预算支出情况说明

2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，与上年持平。

（八）关于永康市财政局国有资本经营预算支出情况说明

2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，与上年持平。

（九）关于永康市财政局2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

永康市财政局2024年“三公”经费预算数为4.10万元，比上年预算数增加0.21万元，增长5.40%，具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2024年安排因公出国（境）费用预算0.00万元，比上年预算数持平。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务接待费：2024年安排公务接待费预算1.60万元，比上年预算数增加0.21万元，增长15.11%。主要用于接待上级检查等支出。增加的主要原因是各类上级检查调研批次增加。

3.公务用车购置及运行维护费：2024年安排公务用车购置及运行维护费预算2.50万元，与上年预算数持平。其中，公务用车购置支出0.00万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车，与上年预算数持平，主要原因是本单位无购置公务用车计划；公务用车运行维护费支出2.50万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。与上年预算数持平，主要原因是本年预算数与上年预算数相等，无新增支出项目。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费（行政参公单位填写，事业单位请删除）。

2024年永康市财政局本级1家行政单位以及永康市国库集中支付中心、永康市票据管理中心等2家参公事业单位的机关运行经费财政拨款预算335.95万元，比上年预算减少55.51万元，下降14.18%，主要是人员变动，导致相关经费略有减少。

2.政府采购情况。

2024年永康市财政局各单位政府采购预算总额464.62万元，其中：政府采购货物预算53.22万元、政府采购工程预算0.00万元、政府采购服务预算411.40万元。

3.国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，所属各预算单位共有车辆0辆，其中，应急保障用车0辆、老干部服务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、行政执法专用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2024年部门预算安排购置车辆0辆，其中，应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。2024年部门预算安排购置单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

4.预算绩效情况说明。

2024年永康市财政局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，共计5个一级项目，涉及当年资金1255.41万元。同时，将按照相关制度规定开展绩效自评。一级项目绩效目标表，详见“部门项目支出绩效表”。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。

2.财政专户管理资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含财政专户管理资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金预算”“国有资本经营预算”“财政专户管理资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“上级补助收入”和“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

8.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

12.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

13.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

14.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。

15.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

16.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指反映各部门安排的用于培训的支出。

17.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）：指反映上述项目以外其他用于技术研究与开发方面的支出。

18.科学技术支出（类）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于科技条件与服务方面的支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位开支的离退休经费。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）公住房公积金（项）：反映财政部门集中安排的事业单位住房公积金缴费经费。 

永康市财政局2024年部门预算公开表.xls

永康市财政局（本级）2024年单位预算公开说明.docx

永康市财政局（本级）2024年单位预算公开表.xls

永康市财政国库集中支付中心2024年预算公开说明.docx

永康市财政国库集中支付中心2024年预算公开表.xls

永康市票据管理中心2024年单位预算公开说明.docx

永康市票据管理中心2024年单位预算公开表.xls

永康市造价和审价中心2024年单位预算公开说明.docx

永康市造价和审价中心2024年单位预算公开表.xls